Sedm mýtů o důchodech OSVČ: nízké odvody znamenají nižší penzi, varují experti
Výpočet starobního důchodu u osob samostatně výdělečně činných je složitější, než si řada živnostníků uvědomuje. Podle odborníků mnoho OSVČ očekává výrazně vyšší penzi, než jakou jim nakonec přizná Česká správa sociálního zabezpečení. Důvodem jsou rozšířené omyly o tom, z čeho se důchod skutečně počítá a jakou roli hrají dlouhodobé odvody sociálníh
Státní důchod se skládá ze základní výměry, která je stejná pro všechny, a z procentní výměry odvozené od osobního vyměřovacího základu a získané doby pojištění. U OSVČ přitom do výpočtu nevstupují tržby ani vystavené faktury, ale pouze vyměřovací základy evidované u ČSSZ, tedy částky, z nichž bylo skutečně zaplaceno pojistné.
„Vyměřovací základ OSVČ je standardně 50 procent daňového základu, přičemž podnikatel má možnost zvolit si i vyšší než minimální základ a doplatit pojistné. Pokud ale dlouhodobě platí pouze minimum, bude i jeho procentní výměra důchodu nízká, bez ohledu na skutečné příjmy,“ upozorňuje finanční specialista Petr Jermář z portálu Banky.cz.
Jedním z častých omylů je představa, že výši důchodu zásadně ovlivní poslední roky před odchodem do penze. Podle odborníků se ale penze počítá z dlouhého rozhodného období a krátkodobé navýšení odvodů má jen omezený efekt. Klíčové je dlouhodobé placení vyššího pojistného.
Další problém se týká vedlejší samostatné výdělečné činnosti. Pokud OSVČ nedosáhne rozhodné částky a neplatí sociální pojištění, tato doba se jí do důchodu vůbec nezapočítá. Chybějící roky pak mohou snížit nejen výši penze, ale v krajním případě ohrozit i samotný nárok na důchod.
Rozšířeným mýtem je také paušální daň. Ta sama o sobě důchod nesnižuje, rozhodující je výše sociální složky paušálu. Nižší pásma odpovídají minimálním odvodům, zatímco vyšší příjmy umožňují přechod do vyššího pásma nebo mimo paušální režim.
Nízké odvody se navíc neprojevují jen v důchodu, ale i při žádosti o úvěr. „To, co je pro podnikatele daňová optimalizace, vnímá banka jako nízký příjem. OSVČ s minimálním ziskem v přiznání často neuspějí při žádosti o hypotéku, i když mají reálně vysoké příjmy,“ upozorňuje Miroslav Majer, ředitel fintech společnosti hyponamíru.cz.
Odborníci proto OSVČ doporučují pravidelně kontrolovat evidenci u ČSSZ, jednou ročně si vyžádat informativní list důchodového pojištění a zvažovat navýšení vyměřovacího základu nad minimum. Současně upozorňují, že spoléhat se pouze na státní důchod je riskantní a dlouhodobé vlastní úspory zůstávají klíčovou součástí finančního zabezpečení na stáří.
